Deducciones fiscales que las empresas constructoras pueden aprovechar
Las empresas de construcción gastan $ 10 mil millones en bienes y servicios cada año, según Go Contractor. Como resultado, todas y cada una de las empresas de construcción en los EE. UU. Gastan cientos, si no miles, de dólares en impuestos cada vez que envían sus impuestos al Servicio de Impuestos Internos (IRS). Pero si posee un próspero negocio de construcción, le complacerá saber que existen muchas deducciones fiscales que su organización puede aprovechar.
¿Qué puedes encontrar aquí?
Gastos ordinarios y necesarios
Todas las empresas de construcción dependen en gran medida de herramientas y maquinaria para mantener a flote sus negocios. Sin embargo, algunas empresas de construcción reducen la cantidad de equipo que compran para mantener bajos los costos. Pero esto frustra al 26% de los trabajadores de la construcción, según Plangrid, que es lo último que debería hacer cualquier empresa.
Por lo tanto, le complacerá saber que las herramientas y la maquinaria se clasifican como gastos necesarios y son deducibles de impuestos. Los artículos grandes y costosos con una vida útil prolongada, como las mezcladoras de cemento, generalmente se reclaman durante varios años, mientras que los artículos más pequeños, como los taladros, se pueden reclamar en su totalidad en el año fiscal en el que se compraron.
Las herramientas y la maquinaria no son los únicos gastos comerciales sobre los que puede reclamar una desgravación fiscal. El IRS permite a las empresas de construcción reclamar todos los gastos ordinarios y necesarios. El IRS describe un gasto ordinario como “común y aceptado” para una empresa de construcción, mientras que los gastos necesarios son cosas que se consideran útiles para una empresa, como equipos de seguridad, servicios públicos y costos de mantenimiento.
Entre los ejemplos de gastos ordinarios para las empresas de construcción se pueden incluir los salarios de los empleados, el seguro de construcción y los costos de alquiler. Su empresa puede optar por alquilar equipos especializados diseñados para mejorar el acceso al lugar de trabajo. Los equipos aéreos, por ejemplo, son herramientas útiles que mejoran la accesibilidad y la seguridad en los sitios de construcción. Como este equipo no se necesita a diario, generalmente se alquilan por períodos establecidos, y es este costo el que puede reclamar al presentar sus impuestos.
Depreciación de activos comerciales
Su negocio de construcción seguramente poseerá una cantidad significativa de artículos valiosos que se consideran activos. Estos activos incluirán las herramientas y la maquinaria que se han comprado directamente, las materias primas y los vehículos.
Es probable que el valor de todos estos artículos se deprecie con un mayor uso, pero la buena noticia es que también puede reclamar una desgravación fiscal del IRS sobre ellos. El único problema es que la depreciación puede ser algo complicado de calcular, ya que existen varios métodos aceptados para obtener sus cifras finales, que incluyen:
- Método de depreciación lineal
- Método de equilibrio decreciente
- Método de unidad de producto
- Método de saldo decreciente doble
Por esta razón, a menudo es ventajoso obtener ayuda de un contador profesional. Aunque esto puede ser costoso, un experto en la materia se asegurará de que reclame con precisión todas las deducciones fiscales relacionadas con la depreciación que pueda. Además, no tendrá que preocuparse por una multa por enviar información incorrecta.
Tarifas de publicidad y contratación
Actualmente hay una escasez de 300.000 trabajadores de la construcción en Estados Unidos. A pesar de esto, los trabajos están llegando rápidamente para las empresas de construcción y muchas organizaciones anunciarán permanentemente los puestos de trabajo dentro de su empresa con la esperanza de que los candidatos interesados se pongan en contacto con ellos.
Sin embargo, no hay necesidad de preocuparse por el costo de los anuncios de trabajo que se acumulan, ya que son deducibles de impuestos. Esto significa que puede reclamar cualquier anuncio de trabajo remunerado que publique, así como el costo de la publicidad en agencias de empleo y negocios similares.
Del mismo modo, cualquier anuncio comercial y marketing que pague para atraer a los clientes a elegir su negocio también se puede reclamar. Estos costos pueden incluir folletos, anuncios en periódicos, anuncios de radio y televisión, gastos de sitios web y anuncios en redes sociales.
Capacitación de trabajadores
Aunque la mayoría de los trabajadores de la construcción de nivel de entrada pueden ingresar al trabajo con un diploma de escuela secundaria o un GED, para progresar deberán embarcarse en una capacitación y obtener calificaciones. Es beneficioso para las empresas de construcción organizar y pagar el costo de esta capacitación, ya que alentará al trabajador a seguir con ese negocio específico.
El IRS tiene criterios estrictos para las empresas que buscan reclamar una desgravación fiscal sobre estos gastos, pero afirman que mientras la capacitación no permita al empleado hacer la transición a una nueva carrera, las empresas pueden reclamar esta deducción. Teniendo esto en cuenta, la capacitación en salud y seguridad, por ejemplo, que es crucial para un entorno de trabajo seguro, se puede deducir cuando ingresa sus impuestos.
Costos de transporte
Es común que las empresas de construcción acumulen millas mientras viajan entre sitios y cuando transportan mercancías de un sitio a otro. A partir del 1 de enero de 2020, el IRS permite a las empresas reclamar 57,5 centavos por milla por cada milla conducida para uso comercial.
También se pueden reclamar 17 centavos por milla cuando sea para fines médicos o de mudanza. Por lo tanto, es fundamental que cada viaje que realizan los trabajadores de la construcción se registre con precisión.
También es importante recordar que, si bien puede reclamar una desgravación fiscal por el millaje entre sitios, no puede reclamar por las millas que usted o sus trabajadores manejan cuando viajan desde casa a su lugar de trabajo y viceversa, incluso si está usando un vehículo comercial en el tiempo.
Las empresas de construcción en todo el país tienen una gran cantidad de gastos que enfrentan anualmente. Por lo tanto, es reconfortante saber que existen muchas deducciones de impuestos diferentes que puede aprovechar cuando dirige un negocio de este tipo.
Bio del autor: Amy Fletcher es una escritora e investigadora independiente con un gran interés en la gestión empresarial. En los últimos años ha escrito para varias revistas, diarios y blogs en línea. Cuando no escribe, disfruta de las largas caminatas con su hija y sus dos perros.
