Fecha límite de impuestos federales de 2023 para empresas en Estados Unidos

Una entidad con fines de lucro apuesta su sustento por la eficiencia y la viabilidad. Desafortunadamente, algunos dueños de negocios pierden dinero debido a la falta de conocimientos financieros, especialmente en lo que respecta a la presentación de impuestos y a saber cuándo vencen. Si dirige una empresa, es su responsabilidad estar al tanto de sus impuestos. Sin embargo, no se preocupe; estamos aquí para ayudar con esta guía sobre las fechas límite de impuestos federales de 2021 para empresas.

Impuestos comerciales comunes

La determinación de los impuestos adeudados requeridos depende de varios factores, como con fines de lucro o sin fines de lucro, tipo de negocio e industria, solo por nombrar algunos. Sin embargo, algunas de las obligaciones tributarias más comunes de las que son responsables las entidades incluyen impuestos sobre el empleo, impuestos especiales, retenciones del Seguro Social y otros.

Estos impuestos deben coincidir con lo que se informa en la presentación anual requerida de la declaración comercial, incluida la Asociación (Formulario 1065), la Declaración de impuestos corporativos (Formulario 1120) y, en algunos casos, un Anexo C si opera como propietario único. (generalmente no es la mejor estructura para aprovechar todas las deducciones fiscales disponibles según el Código de Rentas Internas).

La fecha límite de impuestos federales de 2021 para empresas

Es importante comprender que los diferentes impuestos tienen diferentes fechas límite. Las empresas que operan según el año calendario pueden utilizar el esquema general que sigue. Las empresas que cuenten con la aprobación del Servicio de Impuestos Internos para operar bajo un programa de año fiscal deben modificar los plazos.

Impuesto sobre la renta

La mayoría de las declaraciones de impuestos sobre la renta de las empresas vencen el 15 de abril de cada año. El 15 de abril es la misma fecha en que vencen las declaraciones de impuestos personales.

Impuesto sobre el empleo

Las empresas deben depositar los impuestos sobre la nómina cada dos semanas o cada mes. Las retenciones reducen la necesidad de que los empleados depositen sus requisitos personalmente. Sin embargo, deben monitorear lo que se retiene para asegurarse de que se cumplan sus obligaciones tributarias.

Impuesto al consumo

El impuesto especial es para la entidad comercial cuya empresa proporciona bienes o servicios específicos como combustible, tabaco, alcohol, manufactura y más. El impuesto se evalúa como un porcentaje o se cobra por unidad. Se paga trimestralmente, dentro de los 30 días posteriores al final del trimestre.

Pagos estimados de impuestos sobre la renta

Durante todo el año fiscal, los impuestos estimados (pagos ES) deben presentarse al Servicio de Impuestos Internos cada trimestre, el 15 de abril, el 15 de junio y el 15 de septiembre, y el pago final debe realizarse el 15 de enero del año siguiente. Estas fechas de impuestos para autónomos son fáciles de recordar. Muchos agentes de seguros de salud independientes tienen una responsabilidad de pago trimestral y la ocupación encaja en esta categoría.

Fecha límite de impuestos para LLC

La fecha límite de impuestos para una LLC es consistente con la declaración de impuestos personal. La declaración de impuestos de la LLC vence el 15 de abril del año siguiente al año fiscal comercial que finalizó el 31 de diciembre. Una LLC que tiene socios debe incluir el Formulario 1065 del IRS, la Declaración de ingresos de sociedades de EE. UU. Los ingresos descenderán del Formulario 1065 al Formulario 1040, Declaración de impuestos sobre la renta de las personas físicas de EE. UU. El formulario 1040 es donde se informa la participación de cada socio en las ganancias y pérdidas.

¿Cuándo se adeudan los impuestos comerciales en 2021?

A menos que haya una designación de año fiscal, las empresas tienen la responsabilidad de presentar sus declaraciones de impuestos antes del 15 de abril de 2021. Para las entidades corporativas, el Formulario 1120 se utiliza para informar la actividad comercial del año anterior. Algunas corporaciones pueden mostrar un saldo adeudado en la declaración de impuestos. Si es así, pueden depositar el monto adeudado o enviar el pago con el documento en papel cuando se envíe por correo para su procesamiento.

Puede haber ocasiones en las que la entidad necesite tiempo adicional para presentar el Formulario 1120. Es común solicitar una extensión. Tenga en cuenta que una extensión es solo por el tiempo para presentar la declaración de impuestos comerciales, pero no una extensión para pagar los impuestos. Como resultado, las multas comienzan a acumularse si los impuestos no se presentan antes del 15 de abril de 2021. Si es necesario, la corporación debe presentar la solicitud de prórroga antes del 15 de abril, el último día para presentar los impuestos con prórroga.

Extensiones de declaración de impuestos comerciales

Las empresas pueden presentar una prórroga de seis meses mediante la presentación del Formulario 7004, Solicitud de prórroga automática de plazo para presentar determinadas declaraciones de impuestos, información y otras declaraciones del impuesto sobre la renta de las empresas. Siempre que el Formulario 7004 se presente de manera oportuna, se otorgará la extensión de seis meses.

En algunos casos, se presenta una extensión adicional más allá de la extensión de seis meses. Se requiere una explicación antes de la fecha de vencimiento de seis meses. No se otorgan más prórrogas más allá de la segunda prórroga. El resultado es una declaración presentada fuera de plazo y las multas se acumulan sobre la base de un saldo pendiente. Por lo general, no se aplica ninguna multa mientras se presente la declaración de impuestos.

¿Puede presentar los impuestos comerciales de forma electrónica?

El Servicio de Impuestos Internos ofrece una plataforma que permite realizar la solicitud en línea. La presentación electrónica del Formulario 7004 es segura. Una vez que la solicitud se envía en línea, habrá una confirmación de la presentación que puede proteger y conservar para sus registros. Conserve un comprobante de verificación para asegurarse de que no se le imponga una multa por una demora en el envío del formulario. Recuerde, el Servicio de Impuestos Internos es agresivo.

¿Cuál es la fecha límite para la presentación de impuestos comerciales en 2021?

Hay fechas límite estándar que el Congreso ha establecido en el Código de Rentas Internas. Muchos plazos tienen poca flexibilidad para una solicitud de extensión. Algunas son reglas generales, mientras que otras son específicas de la industria. La siguiente es una instantánea de los plazos que una empresa puede esperar durante el año calendario de 2021:

Las declaraciones de impuestos sobre la renta de las personas físicas vencen el 15 de abril. Si la fecha cae en fin de semana, entonces la fecha de vencimiento es el lunes siguiente. Si el 15 de abril es feriado y durante la semana, la fecha de vencimiento es el siguiente día hábil.

Los pagos de impuestos estimados para 2021 vencen el 15 de abril, 15 de junio y 15 de septiembre. El pago de impuestos estimados final para el año fiscal 2021 vence el 15 de enero de 2022. Las multas se acumulan una vez que el pago se realiza después de la fecha límite.

• Devoluciones de asociaciones, presentado en el Formulario 1065, vence el 15 de marzo de 2021. Estos son elegibles para una extensión automática de seis meses.

• Declaraciones del impuesto de sociedades C, presentado en el Formulario 1120, vence el 15 de abril de 2021. Esta declaración de impuestos sobre la renta es elegible para una extensión automática de seis meses al presentar el Formulario 7004 antes del 15 de abril.

• Devoluciones corporativas, presentado en el Formulario 1120-S, vence el 15 de marzo de 2021.

Nota: Para las corporaciones C y S, las fechas son consistentes con las que operan al unísono con el año calendario. Si se solicitó y autorizó una elección de año fiscal, los Formularios 1065 y 1120 vencen el día 25 del cuarto mes al cierre de su mes fiscal respetado.

• Devoluciones de sociedades extranjeras vencen el 15 de marzo de 2021.

• Declaraciones de impuestos sobre fideicomisos, sucesiones y donaciones tener una fecha de presentación del 15 de abril de 2021.

• Regresos de extranjeros no residentes tener la fecha de presentación del 15 de abril de 2021.

• Devoluciones de organizaciones exentas deben presentarse antes del 15 de mayo de 2021. La declaración de impuestos exenta es una declaración de impuestos informativa. Alertará al Servicio de Impuestos Internos del flujo de caja de la entidad junto con la justificación de las protecciones que ofrece el estado de exención específico.

¿Cuándo vencen los pagos de impuestos corporativos? Para el año fiscal 2021, una empresa debe utilizar plazos trimestrales basados ​​en el año calendario en comparación con el año fiscal. Si su empresa utiliza un año fiscal, comuníquese con el Servicio de Impuestos Internos o su asesor financiero para obtener un calendario personalizado para la fecha de vencimiento de la declaración de impuestos corporativos de su empresa para 2021.

Sanciones por presentación intempestiva de impuestos comerciales

El Código de Rentas Internas autoriza la imposición de multas por pago insuficiente y la presentación tardía de declaraciones de impuestos. Muchas multas se basan en el monto adeudado y pueden duplicarse rápidamente debido a una evaluación de intereses autorizada. Puede duplicarse en un período sorprendentemente corto.

Hemos proporcionado pautas generales de muchos de los plazos y declaraciones de impuestos requeridos para mantener una empresa al día con el gobierno federal. Sin embargo, es importante estar al tanto de los plazos y formularios, ya que las leyes y los plazos fiscales pueden volverse complejos y hacer que la presentación oportuna sea un desafío. Asegure de inmediato un experto en impuestos cuyo trabajo se dedique al derecho tributario.

Seguir estas pautas ayudará a eliminar la necesidad de presentar una solicitud para cobrar la póliza de seguro de interrupción de negocios que muchas empresas han asegurado. En la mayoría de los casos, es posible que las pólizas de seguro por interrupción del negocio no cubran las recesiones financieras debido a una visita desagradable del Servicio de Impuestos Internos. Si alguna vez tiene alguna pregunta sobre la ley tributaria, comuníquese con el Servicio de Impuestos Internos para obtener ayuda.

Para obtener más consejos comerciales, comuníquese con los expertos de CoverWallet. Podemos ofrecerle consejos para ayudarlo a administrar su negocio y asegurarnos de que tenga los productos de seguro adecuados para sus necesidades.